중개형 ISA 계좌 제대로 알아보기

ISA 계좌는 국내에서도 점차 활성화되고 있는데, 이는 개별적으로 운용하는 것보다 분산투자가 가능하며, 세금면제 혜택을 받을 수 있다는 점에서 매력적으로 다가오기 때문입니다. ISA 계좌를 고려하는 분들은 자신이 원하는 상품을 선택하고, 계좌 가입 조건 및 한도 등을 확인하여 적극적으로 활용해 보시기를 추천합니다.

오늘은 ISA 계좌 중에 중개형 ISA 계좌에 대해서 자세히 알아보겠습니다.

ISA 계좌란?

ISA 계좌란 개인종합자산관리계좌(Individual Savings Account)의 약자로, 하나의 계좌로 예/적금, 펀드, 국내상장주식, 리츠, ETF, ELS 등 다양한 금융상품을 자유롭게 운용하며, 자신이 직접 원하는 상품을 선택하여 분산투자가 가능한 절세형 계좌입니다. ISA 계좌를 통해 운용된 자산의 수익은 일정한 기간(3년 이상) 경과 후에는 세금 면제 혜택을 받을 수 있습니다.

ISA 계좌 종류

ISA 계좌는 중개형과 신탁형이 있으며, 중개형은 고객이 직접 상품을 선택하여 운용하고, 신탁형은 금융회사가 대신 운용하여 수익을 추구하는 방식입니다.

가입자격은 국내 거주자로서 만 19세 이상인 자나 만 15세 이상 만 19세 미만인 자로서 직전 과세기간에 근로소득이 있는 자가 해당됩니다. ISA 계좌의 가입 한도는 연간 2천만원으로 최대 1억 원까지 가능하며, 당해연도 미불입 금액은 다음 해로 이월될 수 있습니다.

중개형 ISA

ISA 계좌를 만든다면 좀 더 높은 수익률로 주식 투자가 가능하고 수수료 부담이 없는 중개형 ISA 를 추천드립니다. 다른 ISA 계좌들은 금융사에 맡겨서 대신 운용하는 방식이기 때문에 안정적인 장점이 있지만, 대신 수익률이 낮습니다.

국내에서는 2016년 8월에 도입되었고, 중개형 ISA의 특징은 아래와 같습니다.

1. 다양한 금융상품 투자 가능

중개형 ISA는 주식, 채권, 펀드, 상장지수펀드(ETF), 리츠 등 다양한 금융상품을 포함하고 있으며, 투자자 본인이 자신의 투자 성향에 맞는 상품을 선택하여 포트폴리오를 구성하여 운영할 수 있습니다.

2. 세금 혜택

투자 이익에 대한 세금 혜택을 제공합니다. 일반적으로 투자 이익에 대해서는 세금이 부과되지만, 중개형 ISA에서는 만기 후 투자 이익과 손실을 통산하여 순이익을 계산하고 세금 혜택을 받을 수 있습니다

중개형 ISA에 연간 2백만원까지 투자하면 해당 금액에 대해서는 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.

3. 자유로운 투자

중개형 ISA는 투자 금액의 사용 용도에 제한이 없습니다. 따라서 자유롭게 투자할 수 있으며, 투자 금액의 인출도 가능합니다.

가입 조건 : 만 19세 이상으로 직전 연도 근로 소득이 있는 사람
납입한도 : 매년 2000만원씩 1억 원까지 가능
의무 가입기간 : 최초 3년, 이후부터는 자유롭게 조절 가능
중도인출 : 원금내에서 자유롭게 인출가능
비과세 혜택 : 일반형 200만 원, 서민형 400만 원까지
초과수익세율 : 9.9% 분리과세

중개형 ISA 계좌 장점

국내 주식(개별종목) 투자 가능

중개형 ISA 계좌는 국내 상장된 주식에 투자가 가능합니다. 개별 종목에 대한 직접 투자가 가능하므로 자신이 선택한 종목에 대한 투자 방식을 자유롭게 구성할 수 있습니다.

세금 혜택이 매우 좋다 : 투자 기간 내 이윤 면제

투자 금액에 대한 세금 혜택이 매우 좋습니다. 중개형 ISA 계좌는 투자 기간 내에 발생한 이윤에 대해 면제되는 혜택이 있습니다. 매년 1,000만 원 한도 내에서 이자, 배당금, 증권 매도 대금 등에 대한 이윤이면 면세 대상이며, 매년 이를 초과하는 부분에 대해서도 9.9 % 초과수익에 대한 저율분리 과세 혜택이 주어집니다.

국내주식 매매차익 비과세 혜택

ISA에서 발생환 국내 주식 매매차익이 한도 없이 비과세 됩니다. 2025년부터 금융소득세가 시행될 예정인데, 중개형 ISA 계좌에서는 비과세 적용을 받을 수 있습니다.

다양한 상품에 대한 투자 가능

중개형 ISA 계좌는 주식, 채권, 펀드 등 다양한 상품에 대한 투자가 가능합니다. 자신의 투자 스타일에 맞게 다양한 상품을 조합해 투자할 수 있으며, 포트폴리오의 다변화를 통해 위험을 분산시킬 수 있습니다. 자신이 직접 투자 상품을 선택할 수 있는 자유도가 높습니다.

중개형 ISA 계좌 단점

해외 주식 투자 불가능

중개형 ISA 계좌는 국내 주식 투자만 가능하며, 아쉽게도 해외 주식 투자는 불가능합니다. 대신 해외 ETF 상품은 투자가 가능합니다.

3년 의무 유지 기간

3년 동안 계좌의 의무 유지기간이 있기 때문에 계좌를 일정 기간 동안 유지하지 않으면 벌어들인 세제 혜택이 상실될 수 있습니다.

건강보험료가 올라갈 수 있음

중개형 ISA 계좌를 이용하면 건강보험료가 올라갈 수 있다는 단점도 있습니다. ISA 계좌의 이자 및 배당금 수익이 일정 수준 이상이 되면 이를 근로소득으로 간주하여 건강보험료 부과 대상으로 됩니다.