연금저축 , 개인형 퇴직연금(IRP)은 둘 다 노후를 위한 저축형 연금이지만, 가입대상부터 수수료까지 차이가 있습니다. 특별히 어떤 것이 더 좋다라기 보다는 개인의 투자 상황에 맞는 선택을 해야 합니다. 그래서 오늘은 그러한 선택을 도와드리는 차원에서 연금저축 , 개인형 퇴직연금(IRP) 차이점에 대해서 자세히 설명해 드리고자 합니다.
연금저축 , 개인형 퇴직연금(IRP) 기본 개념
연금저축과 개인형 퇴직연금(IRP)은 둘 다 연금 상품으로써 세액 공제 혜택을 받을 수 있으며, 두 상품의 가장 큰 장점입니다. 두 상품은 가입 대상부터 세금공제한도, 투자 비중 등 차이가 있습니다.
연금저축
연금저축은 개인이 자신의 노후 생활을 준비하기 위해 일정 금액을 저축하는 제도입니다. 이는 세제 혜택도 받을 수 있습니다. 연금저축에는 일반적으로 연금보험과 연금펀드가 있습니다.
연금보험은 보험회사에서 제공하는 보험상품으로, 보장성과 수익성을 모두 고려할 수 있습니다. 일정 기간 동안 보험료를 납입하고, 만기 시 보험금 또는 연금을 수령할 수 있습니다.
연금펀드는 증권사에서 운용하는 연금상품으로 수익률이 높을 수 있으나 보장성은 낮을 수 있습니다. 개인의 투자성향에 맞게 적극적인 운용도 가능하며, 수수료가 상대적으로 낮습니다.
연금저축의 세제 혜택으로는 납입 시 세액공제와, 연금수령 시 적용되는 연금소득세율이 상대적으로 낮다는 점이 있습니다. 연간 최대 1,800만 원까지 가입 가능하며, 연말정산 시 최대 400만 원에 대해 13.2~16.5%의 세액공제분을 받을 수 있습니다. 연금수령 시에도 연금소득세율이 낮아 추가적인 혜택을 누릴 수 있습니다.
연금저축은 최소 5년 이상의 기간 동안 개인이 납입한 금액을 적립하여 만 55세 이후에 연금으로 수령하는 방식입니다. 만일 만 55세 이후에 연금을 일시불로 받겠다고 한다면 세금공제혜택을 받을 수 없습니다.
개인형 퇴직연금(IRP)
근로자가 퇴직 시 받는 퇴직금을 일시금으로 수령하지 않고 보관/운용하여 나중에 연금 또는 일시금으로 수령할 수 있는 제도입니다. IRP는 개인 추가납입 기능이 있어 연간 1,800만원까지 개인이 추가 납입할 수 있습니다.
개인형 퇴직연금이므로 개인이 자유롭게 가입할 수 있으며, 종전 직장에서 이직 시 받은 퇴직일시금을 IRP에 이체하여 과세 없이 은퇴 시까지 운용할 수 있습니다. 또한 IRP는 근로자의 자유로운 추가 납입이 가능하므로, 개인의 재정 상황에 맞춰 적절한 금액을 납입하여 퇴직 시 더 많은 수령액을 받을 수 있습니다.
개인연금저축, 개인형 퇴직연금(IRP) 차이점
가입 대상
연금저축은 소득이 없어도 대한민국 국민 누구나 가입이 가능하지만, IRP는 근로소득자 또는 소득이 있는 자영업자만 가입이 가능합니다.
세금 공제 한도
세액공제 한도는 IRP가 연금저축보다 좀 높습니다. 연금저축은 연 납입액에서 400만 원까지 가능하고, IRP는 700만원까지 세금공제가 가능합니다. 연금저축은 급여에 따라 세금 공제한도가 달라집니다. 총급여가 1.2억 원을 초과하면 연 300만 원으로 줄어듭니다.
운용가능 상품과 투자 비중
IRP는 IRP계좌로, 계좌이기 때문에 특성상 여러 상품을 넣을 수 있습니다. 예를 들면 은행 예금, 증권사의 연금 펀드, ELB 상품 등 다양하게 포트폴리오 구성이 가능합니다. 반면에 연금저축은 연금저축에 가입한 증권사의 ETF나 연금펀드만 취급이 가능하도록 상품 선택에 제한이 있습니다.
주식투자 비중도 다른데, IRP는 전체 금액 중 70%까지만 주식형 자산 투자가 가능하며, 연금저축은 100% 투자가 가능합니다.
수수료
수수료가 다릅니다. 연금저축은 수수료가 없지만, IRP는 금융사마다 차이가 있지만 연 0.2~0.5%정도 수수료가 붙습니다. 금융사마다 차이가 있고 요즘은 면제해주는 곳도 있으니 잘 살펴봐야 합니다. 참고로 보험사 보다 증권사 수수료가 조금 저렴합니다.
선택 기준 예시
아마도 이 글을 지금까지 읽으면서도 어떤 것을 선택해야 할지를 잘 모르겠다는 분이 있을 수 있습니다. 그래서 투자 성향에 따라 참고할 수 있는 예시를 정리해 드리겠습니다.
IRP가 더 적합한 경우
- 노후 자금을 가지고 다양한 상품에 투자하시고 싶으신 분
- 주식 투자 비중 보다는 원급보장형 상품 비중을 높여서 안정적으로 투자하고 싶은 신 분
- 세제 혜택을 최대로 받고 연 700만원까지 IRP로 한 번에 관리하고 싶으신 분
연금저축이 적합한 경우
- 별도의 수수료가 부담이신 분
- 안정적인 자산 투자 보다는 100% 자산 투자 비중으로 주식형의 공격적인 투자로 수익을 극대화하고 싶으신 분
- 연말정산 세제 혜택은 연 400만 원까지이면 충분하신 분
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오늘은 노후 자금 마련을 위한 연금저축과 IRP에 대해서 알아보았습니다. 둘 다 세금공제혜택이 상당히 좋은 금융 상품입니다. 하지만 아무리 좋은 상품이 있어도 본인에게 맞지 않는 상품은 선택하지 않는 것이 좋습니다. 오늘 제가 알려드린 이 정보를 참고하여 나에게 맞는 투자 상품을 선택하는 데에 도움이 되었으면 합니다.
지금까지 긴 글을 읽어 주셔서 감사합니다.
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